Doplňkové penzijní spoření (DPS), často zkráceně "penzijko", je jedním z nejpopulárnějších způsobů, jak si Češi spoří na důchod. A není divu. Kombinace státních příspěvků, daňových úlev a příspěvků od zaměstnavatele z něj dělá silný nástroj pro budování finanční rezervy na stáří. Státní důchod ti totiž sám o sobě důstojné stáří pravděpodobně nezajistí. Pro nárok na něj musíš získat minimálně 35 let důchodového pojištění České důchody a navíc se důchodový věk pro mladší ročníky neustále posouvá Penize.cz. Spoléhat se jen na stát je proto velký risk.

V tomto článku se podíváme na konkrétní čísla pro rok 2026. Ukážeme si, jak z penzijka vytěžit absolutní maximum, kolik ti přispěje stát a jak si díky němu snížit daně.

Jak funguje státní příspěvek v roce 2026?

Státní příspěvek je hlavní lákadlo, proč si "penzijko" založit. Funguje jako přímá dotace od státu k tvým vlastním vkladům. Pravidla platná od roku 2024 ale změnila spodní hranici pro jeho získání.

Klíčová změna od roku 2024

Abys získal jakýkoliv státní příspěvek, musíš si měsíčně posílat alespoň 500 Kč. Na vklady do této částky už stát nepřispívá. Cílem této změny je motivovat lidi k vyšším úložkám.

Výše státního příspěvku činí 20 % z tvé měsíční úložky, která přesahuje 500 Kč. Maximální měsíční státní příspěvek je 340 Kč, kterého dosáhneš při vkladu 1 700 Kč. Jakýkoliv vklad nad tuto částku už státní příspěvek dále nezvyšuje. Ročně si tak můžeš přijít na 4 080 Kč od státu STAČÍ MÁLO.

Podívej se na přehlednou tabulku:

Tvůj měsíční vklad Státní příspěvek (20 % z vkladu) Celkem měsíčně uloženo Roční státní příspěvek
300 Kč 0 Kč 300 Kč 0 Kč
500 Kč 100 Kč 600 Kč 1 200 Kč
1 000 Kč 200 Kč 1 200 Kč 2 400 Kč
1 700 Kč 340 Kč (maximum) 2 040 Kč 4 080 Kč
2 000 Kč 340 Kč (maximum) 2 340 Kč 4 080 Kč
3 000 Kč 340 Kč (maximum) 3 340 Kč 4 080 Kč

Optimalizuj svůj vklad Pokud chceš maximalizovat státní podporu, optimální měsíční vklad je přesně 1 700 Kč. Při této částce získáš plný státní příspěvek 340 Kč měsíčně (4 080 Kč ročně).

Maximální daňová úspora: Jak na to?

Další obrovskou výhodou je možnost snížit si daňový základ. Vklady, které pošleš na své penzijní spoření nad rámec částky pro maximální státní příspěvek, si můžeš odečíst z daní.

Zde jsou klíčové body:

  • Odpočet se počítá z vkladů nad 1 700 Kč měsíčně. Cokoliv pošleš navíc, jde do daňového odpočtu.

  • Maximální roční odpočet ze všech produktů na stáří (DPS, DIP, životní pojištění) je 48 000 Kč.

  • Maximální daňová úspora je 15 % z této částky, což činí 7 200 Kč ročně STAČÍ MÁLO.

Pokud chceš využít maximální státní příspěvek i maximální daňovou úlevu pouze prostřednictvím DPS, musíš si spořit:

  • 1 700 Kč (pro získání max. státního příspěvku 340 Kč)

  • + 4 000 Kč (48 000 Kč ročně / 12 měsíců pro max. daňový odpočet)

  • = 5 700 Kč měsíčně

Při této částce získáš od státu za rok 4 080 Kč na příspěvcích a dalších 7 200 Kč ušetříš na dani. Celkem tedy 11 280 Kč ročně.

Tip: Daňovou úlevu si můžeš rozdělit mezi více produktů. Například můžeš posílat 1 700 Kč na DPS pro získání státního příspěvku a zbytek investovat přes Dlouhodobý investiční produkt (DIP), který často nabízí vyšší potenciál zhodnocení.

Spočítej si cestu k finanční nezávislosti

Zadej své úspory a zjisti, kdy můžeš přestat pracovat. Naše kalkulačka ti ukáže, jak jsi na tom.

Spustit kalkulačku

Příspěvek zaměstnavatele jako klíčový benefit

Mnoho zaměstnavatelů nabízí příspěvek na penzijní spoření jako součást svých benefitů. Jedná se o velmi výhodný způsob, jak navýšit své úspory na stáří, protože tyto peníze jdou nad rámec tvé mzdy a jsou daňově zvýhodněné.

Pokud tvůj zaměstnavatel tento benefit nabízí, rozhodně ho využij. I pár set korun měsíčně navíc dokáže v dlouhodobém horizontu díky složenému úročení udělat obrovský rozdíl. Zjisti si ve své firmě, jaké jsou podmínky – někdy je příspěvek fixní, jindy je vázaný na výši tvého vlastního vkladu (tzv. matching).

Výkonnost fondů: Jak si vybrat ten správný?

Peníze v doplňkovém penzijním spoření neleží jen tak na účtu. Jsou investovány v tzv. účastnických fondech, které se liší svou strategií a mírou rizika. Na rozdíl od starého "penzijního připojištění" (transformované fondy) máš v DPS na výběr z více možností:

  1. Konzervativní fondy: Investují primárně do státních dluhopisů a nástrojů peněžního trhu. Jsou nejméně rizikové, ale jejich potenciální výnos je nízký, často sotva pokrývá inflaci.
  2. Vyvážené fondy: Kombinují dluhopisy s akciemi (obvykle v poměru 50:50). Nabízejí kompromis mezi rizikem a výnosem.
  3. Dynamické fondy: Většinu portfolia (až 100 %) tvoří akcie. Mají nejvyšší potenciál zhodnocení, ale také nejvyšší volatilitu. Jsou vhodné pro mladší lidi s dlouhým investičním horizontem.

Výkonnost jednotlivých fondů se každý rok liší. Přehledy a srovnání za uplynulý rok pravidelně zveřejňují finanční portály. Před výběrem si vždy prostuduj aktuální výsledky a strategii fondu.

Příklad z praxe: Kolik naspoříš za 20 let?

Pojďme si to ukázat na konkrétním příkladu. Představ si, že je ti 40 let a rozhodneš se začít spořit optimální částku pro získání maximálního státního příspěvku.

  • Tvůj měsíční vklad: 1 700 Kč

  • Státní příspěvek: 340 Kč

  • Celkem měsíčně investováno: 2 040 Kč

  • Doba spoření: 20 let (do 60 let)

  • Předpokládané roční zhodnocení: 5 % (průměr pro vyváženou strategii)

A jaký bude výsledek po 20 letech?

  • Vlastní vklady celkem: 408 000 Kč

  • Státní příspěvky celkem: 81 600 Kč

  • Zhodnocení (úroky): přibližně 345 800 Kč

  • Celková naspořená částka: cca 835 400 Kč

Z vlastních 408 000 Kč jsi díky státu a zhodnocení vytvořil více než dvojnásobek. A to jsme ještě nezapočítali případný příspěvek od zaměstnavatele nebo daňové úspory, které by výsledek ještě vylepšily.

Naplánuj si svůj důchod

Chceš vědět, kolik potřebuješ naspořit na pohodlný důchod? Naše kalkulačka ti to spočítá na pár kliknutí.

Spustit kalkulačku

DPS vs. DIP: Co se ti vyplatí víc?

Od roku 2024 mají střadatelé novou možnost, jak si spořit na stáří s daňovou podporou – Dlouhodobý investiční produkt (DIP). Jaký je mezi nimi rozdíl a který si vybrat?

  • DPS (Penzijko): Hlavní výhodou je státní příspěvek. Nevýhodou jsou omezené a spíše konzervativnější investiční možnosti.

  • DIP: Nenabízí státní příspěvek, ale umožňuje investovat mnohem volněji – do akcií, ETF, podílových fondů. Má vyšší potenciální výnos, ale také vyšší riziko. Daňový odpočet funguje stejně.

Využij oba produkty Ideální strategií může být kombinace DPS a DIP. Využij DPS na získání maximálního státního příspěvku (vklad 1 700 Kč měsíčně) a další volné prostředky určené na důchod investuj přes DIP pro dosažení vyššího zhodnocení.

Podrobné srovnání najdeš v našem článku DIP vs. DPS: Podrobné srovnání, který produkt na důchod se ti v roce 2026 více vyplatí?.

Časté otázky

Kdy se vyplatí zvýšit příspěvek na penzijní připojištění?

Příspěvek se vyplatí navýšit vždy, když chceš dosáhnout na některou z hranic pro maximální podporu. Navyš na 1 700 Kč měsíčně pro plný státní příspěvek. Pokud chceš využít i daňové odpočty, navyšuj dále až do celkové částky 5 700 Kč měsíčně.

Jaký je maximální státní příspěvek na penzijní připojištění v roce 2026?

Maximální státní příspěvek je 340 Kč měsíčně, což je 4 080 Kč za rok. Pro jeho získání je třeba vkládat alespoň 1 700 Kč každý měsíc STAČÍ MÁLO.

Mohu si peníze z penzijního připojištění vybrat dříve?

Podmínky pro výběr penzijka

Standardně lze peníze vybrat až po dosažení 60 let věku a po minimálně 60 naspořených měsících (5 letech). Předčasný výběr je možný, ale obvykle za cenu ztráty státních příspěvků a nutnosti dodanit případné daňové úlevy.

Co se stane s mým penzijním připojištěním, když změním zaměstnavatele?

Vůbec nic. Smlouva o doplňkovém penzijním spoření je vedena na tvoje jméno a je nezávislá na zaměstnavateli. Pokud ti nový zaměstnavatel také nabízí příspěvek, stačí mu jen nahlásit číslo smlouvy a domluvit se na zasílání plateb.

Zdroje a použitá literatura

  • STAČÍ MÁLO: "Jak funguje FIRE a proč láká stále více lidí k finanční svobodě", www.staci-malo.cz, přístup 23. 03. 2026

  • České důchody: "Odpracované roky: Vše, co se počítá do důchodu", www.ceskeduchody.cz, přístup 23. 03. 2026

  • Penize.cz: "Kdy půjdu do důchodu (důchodový věk)", www.penize.cz, přístup 23. 03. 2026