Doplňkové penzijní spoření (DPS), lidově "penzijko", je jedním z nejrozšířenějších způsobů, jak si Češi spoří na důchod. Většina lidí si ale neuvědomuje, že pouhým zasíláním pár stovek měsíčně zdaleka nevyužívá jeho plný potenciál. V roce 2026 platí pravidla, která umožňují získat od státu a na daních ještě více peněz.
Pojďme se podívat na konkrétní čísla a strategie, jak optimalizovat DPS v roce 2026 a vytěžit z něj absolutní maximum.
Ideální měsíční příspěvek: Čísla, která se vyplatí znát
Klíčem k maximalizaci penzijního připojištění je pochopení, jak funguje státní podpora. Ta je odstupňovaná podle výše tvého měsíčního vkladu. Cílem je najít optimální částku, která ti zajistí nejvyšší možný příspěvek od státu.
Magická hranice 1 700 Kč pro státní příspěvek
Od roku 2024 platí, že stát ti přispěje 20 % z tvého vkladu, ale jen do určité výše.
- Minimální vklad pro státní příspěvek: 500 Kč měsíčně (získáváš 100 Kč).
- Maximální státní příspěvek: 340 Kč měsíčně.
Abys získal maximální státní příspěvek 340 Kč, musíš si měsíčně posílat přesně 1 700 Kč. Jakýkoliv vklad nad tuto částku už státní příspěvek nezvýší.
Podívej se na přehlednou tabulku:
| Tvůj měsíční vklad | Státní příspěvek (20 %) | Celkem ti na účet přijde | Roční státní příspěvek |
|---|---|---|---|
| 499 Kč a méně | 0 Kč | 499 Kč | 0 Kč |
| 500 Kč | 100 Kč | 600 Kč | 1 200 Kč |
| 1 000 Kč | 200 Kč | 1 200 Kč | 2 400 Kč |
| 1 700 Kč | 340 Kč (maximum) | 2 040 Kč | 4 080 Kč |
| 2 000 Kč | 340 Kč | 2 340 Kč | 4 080 Kč |
Tip: Zkontroluj si trvalý příkaz. Pokud posíláš méně než 1 700 Kč, zvaž jeho navýšení. Ročně tak od státu získáš navíc až 4 080 Kč, což představuje návratnost 20 % na část tvého vkladu, do výše státního příspěvku. Takto vysokou státní podporu ti jiná investice na penzi nenabídne.
Příspěvek zaměstnavatele: Získej peníze navíc
Dalším skvělým způsobem, jak navýšit své úspory na penzi, je příspěvek od zaměstnavatele. Jedná se o jeden z nejpopulárnějších firemních benefitů, a to z dobrého důvodu – je daňově výhodný pro obě strany.
Příspěvky zaměstnavatele na penzijní spoření jsou pro tebe i pro firmu osvobozeny od daní a odvodů na sociální a zdravotní pojištění až do výše 50 000 Kč ročně (tento limit platí souhrnně pro více typů benefitů, jako je životní pojištění nebo stravování).
Jak si o příspěvek říct?
- Zjisti firemní politiku: Projdi si interní směrnice nebo se zeptej na HR oddělení, zda firma příspěvky nabízí a za jakých podmínek.
- Využij roční hodnocení: Pokud benefit nemáš, je ideální příležitostí k jednání roční hodnocení nebo debata o mzdě. Pro firmu je příspěvek na penzijko nákladově efektivnější než navýšení hrubé mzdy o stejnou částku.
- Příklad: Pokud ti zaměstnavatel přispěje 1 000 Kč měsíčně, na tvůj penzijní účet dorazí celých 1 000 Kč. Aby ti po zdanění zbylo 1 000 Kč čistého navíc ve mzdě, musela by ti firma navýšit hrubou mzdu o zhruba 1 400 Kč.
Pamatuj: Příspěvek zaměstnavatele je pro tebe výhodnější než navýšení hrubé mzdy o stejnou částku. Firma ušetří na odvodech a ty získáš peníze bez daní a odvodů přímo na své penzijko. Neboj se o něj požádat!
Naplánuj si odchod do důchodu
Zjisti, kolik potřebuješ naspořit, abys sis mohl užívat finanční nezávislost. Naše kalkulačka ti to ukáže.
Spustit kalkulačkuDaňový odpočet: Jak ušetřit až 7 200 Kč ročně
Kromě státního příspěvku můžeš využít i daňové odpočty. To znamená, že si část svých vkladů na penzijko můžeš odečíst od daňového základu a stát ti vrátí 15 % z této částky na daních.
Jak funguje daňový odpočet u DPS?
Od daňového základu si můžeš odečíst částku, kterou sis za rok vložil nad hranici pro získání maximálního státního příspěvku. Tato hranice je 1 700 Kč měsíčně, tedy 20 400 Kč ročně.
Celkový roční limit pro daňové odpočty na produkty spoření na stáří (včetně Dlouhodobého investičního produktu - DIP) je 48 000 Kč.
Pokud bys chtěl využít maximální daňový odpočet pouze přes DPS, musíš spořit: * 1 700 Kč (pro získání maximálního státního příspěvku) * + 4 000 Kč (48 000 Kč / 12 měsíců pro maximální daňový odpočet) * = Celkem 5 700 Kč měsíčně
Při vkladu 5 700 Kč měsíčně (68 400 Kč ročně) si od daňového základu odečteš 48 000 Kč. Tvá roční daňová úspora tak bude činit 7 200 Kč (15 % z 48 000 Kč).
Strategie výběru fondu: Nenech peníze spát
Mít správně nastavené příspěvky je jen polovina úspěchu. Druhou, často podceňovanou, částí je výběr správné investiční strategie. Většina lidí stále nechává své peníze v konzervativních fondech, které sotva porážejí inflaci.
- Konzervativní fondy: Investují primárně do dluhopisů a nástrojů peněžního trhu. Jsou vhodné pro lidi před důchodem (méně než 5 let), kteří chtějí ochránit kapitál. Dlouhodobě ale přinášejí nízké zhodnocení.
- Vyvážené fondy: Kombinují dluhopisy a akcie. Jsou kompromisem mezi rizikem a výnosem, vhodné pro střednědobý horizont (5–10 let).
- Dynamické fondy: Investují většinu prostředků do akcií. V krátkodobém horizontu mohou více kolísat, ale z dlouhodobého hlediska (10+ let) nabízejí nejvyšší potenciál zhodnocení. Díky nim může naplno pracovat složené úročení.
Pokud ti do důchodu zbývá více než 10 let, dynamická strategie je téměř vždy nejlepší volbou. Neboj se krátkodobých propadů – tvůj investiční horizont je dostatečně dlouhý na to, aby se trhy zotavily a přinesly zajímavý výnos. Změnu strategie můžeš u své penzijní společnosti provést obvykle zdarma.
Pravidelná revize strategie
Nezapomeň, že investiční strategie není vytesaná do kamene. Minimálně jednou ročně zkontroluj výkonnost fondu a ujisti se, že stále odpovídá tvému investičnímu horizontu a toleranci k riziku. S blížícím se důchodem je vhodné riziko postupně snižovat.
Kombinace s DIP: Strategie pro maximální výnos
Pro opravdu efektivní spoření na důchod je v roce 2026 ideální zkombinovat Doplňkové penzijní spoření (DPS) s Dlouhodobým investičním produktem (DIP). Oba produkty sdílejí společný daňový limit 48 000 Kč, ale každý má jiné výhody.
Doporučená strategie, jak optimalizovat DPS a DIP:
- DPS nastav na 1 700 Kč měsíčně. Tím si zajistíš maximální státní příspěvek 4 080 Kč ročně. To je garantovaný bonus, kterého se nevyplatí vzdát.
- Zbytek peněz určených na důchod investuj přes DIP. Částku až do výše 4 000 Kč měsíčně (48 000 Kč ročně) si můžeš odečíst z daní. DIP ti často nabídne širší výběr investičních nástrojů (např. nízkonákladová globální ETF) a potenciálně nižší poplatky než penzijní fondy.
Touto strategií získáš to nejlepší z obou světů: garantovanou státní podporu z DPS a flexibilitu s potenciálně vyšším výnosem z DIP. Podrobněji si můžeš oba produkty porovnat v našem článku DIP vs. DPS: Podrobné srovnání.
Nezapomeň na daňovou úlevu z DIPu: Pokud už posíláš 1 700 Kč na DPS a chceš využít plný daňový odpočet 48 000 Kč, investuj dalších 4 000 Kč měsíčně do DIPu. Celkem tak dosáhneš maximální daňové úlevy 7 200 Kč ročně a zároveň budeš mít státní příspěvek z penzijka.
Spočítej si svou finanční budoucnost
Chceš vědět, kdy budeš moci přestat pracovat? Naše kalkulačka ti pomůže naplánovat cestu k finanční nezávislosti.
Spustit kalkulačkuČasté otázky
Kolik přesně mám posílat na penzijko, abych dostal maximum?
Pro maximalizaci všech výhod je ideální posílat 5 700 Kč měsíčně. Prvních 1 700 Kč ti zajistí maximální státní příspěvek (340 Kč měsíčně) a dalších 4 000 Kč využiješ na maximální daňový odpočet (úspora 7 200 Kč ročně).
Vyplatí se ještě DPS, když existuje DIP?
Ano, vyplatí. Díky státnímu příspěvku je DPS stále velmi atraktivní. Ideální strategií je kombinace obou produktů: do DPS posílat 1 700 Kč pro maximální státní podporu a zbytek prostředků určených k daňovému odpočtu investovat přes flexibilnější DIP.
Mohu změnit investiční strategii u stávající smlouvy?
Ano, změna investiční strategie (např. z konzervativní na dynamickou) je u většiny penzijních společností možná a obvykle bezplatná. Můžeš to udělat online ve svém klientském portálu nebo na pobočce. Změna se projeví na nově příchozích platbách i na již naspořené částce.